懂你~ 追問(wèn)

2019-06-18 22:21

老師，公司屬于小規(guī)模納稅人也就是按簡(jiǎn)易計(jì)稅方法預(yù)繳3%增值稅？附加稅是安多少交

叮當(dāng)老師 解答

2019-06-18 23:44

你好！小規(guī)模增值稅按3％，城建稅7％或5％，教育附加3％，地方教育附加2％

懂你~ 追問(wèn)

2019-06-19 09:57

老師，我公司賣紗窗門，合同上也是這些，公司按合同上金額40萬(wàn)給對(duì)方開(kāi)了發(fā)票40萬(wàn)紗窗，門，那我公司是安40萬(wàn)來(lái)的3%計(jì)算預(yù)繳增值稅，是這樣嗎？

叮當(dāng)老師 解答

2019-06-19 10:01

學(xué)員你好！應(yīng)交增值稅=400000/1.03*0.03=11650元

懂你~ 追問(wèn)

2019-06-19 10:04

老師，那我公司另外還賣智能門也是我們的固定資產(chǎn)，這個(gè)也在施工合同內(nèi)，也給對(duì)方開(kāi)了發(fā)票，這個(gè)外管證這邊預(yù)繳稅款也算上嗎？

叮當(dāng)老師 解答

2019-06-19 10:11

你好！賣智能門屬于銷售行為，一般不需要開(kāi)具外管證的哈。既然已經(jīng)寫在施工合同內(nèi)了，也需要一并繳納哦。

懂你~ 追問(wèn)

2019-06-19 10:19

老師，不是固定資產(chǎn)不用交外管證那面嗎？

叮當(dāng)老師 解答

2019-06-19 10:25

你好！如果沒(méi)有寫到施工合同內(nèi)，可以不需要哈。預(yù)繳地算稅的話他只看你的合同價(jià)哦。

懂你~ 追問(wèn)

2019-06-19 11:24

謝謝老師

叮當(dāng)老師 解答

2019-06-19 11:42

不客氣，祝你工作愉快！滿意的話記得給老師一個(gè)五星好評(píng)哦。