毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 14:12

老師，為啥是以前年度損益調(diào)整，我們是今年剛成立的企業(yè)

何江何老師 解答

2019-06-18 14:16

你們是新公司？
因?yàn)槟銦o(wú)形資產(chǎn)沒(méi)入賬，所以要調(diào)整
但是你是新公司，就不要用這個(gè)科目了，你這個(gè)無(wú)形資產(chǎn)等于是老板的，貸：資本公積也是可以的。

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 14:22

老師，我們是合伙企業(yè)，兩個(gè)自然人的合伙企業(yè)，也就是說(shuō)我需要先確定無(wú)形資產(chǎn)，貸資本公積100再做對(duì)外投資得那個(gè)分錄對(duì)么？那老師月末或者年末還需要做什么后續(xù)賬務(wù)處理呢

何江何老師 解答

2019-06-18 14:24

對(duì)的，這塊就等于是老板投資到第一個(gè)公司里，再轉(zhuǎn)投給第二個(gè)公司的。對(duì)，先做第二個(gè)再做第一個(gè)。
月底投資就沒(méi)什么分錄了

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 14:30

年末呢？這個(gè)也沒(méi)有后續(xù)賬務(wù)處理么

何江何老師 解答

2019-06-18 14:34

你底的時(shí)候，你這些是資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益類科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 16:17

那老師確認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)，要不要進(jìn)行攤銷啊？

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 16:18

本月新增的無(wú)形資產(chǎn)是不是要進(jìn)行攤銷??？還有老師資本公積的明細(xì)科目是什么啊

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-18 16:30

老師，你看下，之前有個(gè)老師說(shuō)不用無(wú)形資產(chǎn)確認(rèn)呢，到底要不要確認(rèn)啊

何江何老師 解答

2019-06-19 10:50

這個(gè)直接計(jì)入長(zhǎng)期股權(quán)投資就可以了

毛毛雨 追問(wèn)

2019-06-19 10:55

那老師是什么意思呢？之前不是說(shuō)需要先確定無(wú)形資產(chǎn)再做長(zhǎng)期股權(quán)投資么？

何江何老師 解答

2019-06-19 16:31

計(jì)入長(zhǎng)期股權(quán)投資就行