julia 追問

2019-06-17 13:49

勾選了

克江老師 解答

2019-06-17 13:53

你好，這個就直接，借：管理費用
                                  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進行稅額轉(zhuǎn)出

julia 追問

2019-06-17 14:21

這個不是能抵稅款嗎

julia 追問

2019-06-17 14:21

這樣就抵不了了

克江老師 解答

2019-06-17 14:30

你好，以下是其他老師回復(fù)，供參考
后續(xù)稅控服務(wù)費可以全額抵扣嗎

可以全額抵扣。

按照規(guī)定，納稅人繳納的稅控系統(tǒng)技術(shù)維護費，可憑技術(shù)維護服務(wù)單位開具的技術(shù)維護費發(fā)票，在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減，不足抵減的可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

已認證的稅控服務(wù)費是不是不能全額抵扣

已認證的稅控服務(wù)費不能抵扣，只能在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減。

后續(xù)稅控服務(wù)費可以全額抵扣嗎

《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護費用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》(財稅〔2012〕15號):

二、增值稅納稅人2011年12月1日以后繳納的技術(shù)維護費(不含補繳的2011年11月30日以前的技術(shù)維護費)，可憑技術(shù)維護服務(wù)單位開具的技術(shù)維護費發(fā) 票，在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減，不足抵減的可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。技術(shù)維護費按照價格主管部門核定的標準執(zhí)行。

三、增值稅一般納稅人支付的二項費用在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的，其增值稅專用發(fā) 票不作為增值稅抵扣憑證，其進項稅額不得從銷項稅額中抵扣。

后續(xù)稅控服務(wù)費可以全額抵扣嗎為會計學堂整理，會計工作中除了我們已有的知識外，經(jīng)驗的積累至為重要，如何能夠通過實操課程學以致用是大家要思考的

julia 追問

2019-06-17 14:48

如果本月要交增值稅，直接在報表里體現(xiàn)，記帳如何做

克江老師 解答

2019-06-17 16:16

你好，你是小規(guī)模還是一般納稅人。

julia 追問

2019-06-17 16:50

一般

克江老師 解答

2019-06-17 16:51

報表里體現(xiàn)，指哪個報表。

julia 追問

2019-06-17 17:04

納稅申報表

克江老師 解答

2019-06-17 17:11

在主表中本期納稅中會體現(xiàn)，