阿妹 追問

2019-06-17 10:55

老師，提前一個(gè)月，實(shí)際上要次月交，分錄都是正常做嗎？沒有需要調(diào)整的分錄嗎？

maize老師 解答

2019-06-17 10:56

是的，沒有影響，你先扣員工發(fā)工資就先做發(fā)工資的分錄就可以

阿妹 追問

2019-06-17 10:59

老師，計(jì)提時(shí)是不是要加上這部分公司承擔(dān)部分呢？

maize老師 解答

2019-06-17 11:01

你們是個(gè)人部分公司承擔(dān)后面不扣員工么，

阿妹 追問

2019-06-17 11:05

老師，計(jì)提的是公司承擔(dān)的部分，員工正?？蹅€(gè)人承擔(dān)部分的

maize老師 解答

2019-06-17 11:06

是的啊，那不影響你按上面那個(gè)做就可以

阿妹 追問

2019-06-17 11:07

嗯額，老師，當(dāng)月有個(gè)員工的薪資2000未發(fā)，但是我做發(fā)放薪資分錄時(shí)，沒有把2000另做其他應(yīng)付款，而是直接放在貸方的銀存里面，后面另做了一個(gè)分錄 借銀存2000 貸其他應(yīng)付款2000，這樣做可以嗎？銀行流水不對應(yīng)了，備注一下可以么

maize老師 解答

2019-06-17 11:08

沒有發(fā)對方工資那這個(gè)發(fā)工資就不包括這個(gè)人，你工資表上面?zhèn)渥⑾戮涂梢?/p>

阿妹 追問

2019-06-17 11:10

嗯額，老師，那我賬務(wù)這樣處理可以的對嗎？

maize老師 解答

2019-06-17 11:11

沒有把2000另做其他應(yīng)付款，而是直接放在貸方的銀存里面，后面另做了一個(gè)分錄 借銀存2000 貸其他應(yīng)付款2000，不做，沒有發(fā)的不做就可以等發(fā)再做發(fā)工資那個(gè)分錄

阿妹 追問

2019-06-17 11:13

嗯額，老師，等發(fā)該員工的工資時(shí)再做 借 其他應(yīng)付款～工資 貸 銀存 對吧

maize老師 解答

2019-06-17 11:17

借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行，其他應(yīng)付款社保/公積金，

阿妹 追問

2019-06-17 11:19

老師，這個(gè)2000就是工資 不是社保公積金哎

maize老師 解答

2019-06-17 11:23

借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行發(fā)的時(shí)候就做這個(gè)就可以

阿妹 追問

2019-06-17 11:24

老師，可是之前的分錄是借銀存 貸其他應(yīng)付款2000呀，不需要調(diào)整過來么？

maize老師 解答

2019-06-17 11:27

你這個(gè)是啥情況，為啥做其他應(yīng)付款，不是說沒有發(fā)工資么，咋銀行存款還多了

阿妹 追問

2019-06-17 11:30

老師，是這樣，工資表做了該員工的2000，只是沒發(fā)，銀存也沒減掉這個(gè)2000，后來補(bǔ)了一個(gè)分錄，借銀存2000，貸其他應(yīng)付款2000……
現(xiàn)在具體應(yīng)該怎么操作呢？

maize老師 解答

2019-06-17 11:31

那現(xiàn)在就只能沖回其他應(yīng)付款 貸銀行了