。。。 追問(wèn)

2019-06-15 12:57

在賬上，根據(jù)這個(gè)比例再單獨(dú)算算出實(shí)際預(yù)收和贈(zèng)送嗎

。。。 追問(wèn)

2019-06-15 12:58

老師，當(dāng)收到這筆錢(qián)和客戶(hù)來(lái)消費(fèi)時(shí)，包含了贈(zèng)送在里面，具體的分錄怎么做呢

文老師 解答

2019-06-15 13:52

比如，辦10000元會(huì)員卡，享受10000元的現(xiàn)金卡值和2500元的贈(zèng)送卡值，
借：銀行存款                           300
  貸：預(yù)收賬款－會(huì)員卡-贈(zèng)送卡值      -2500
        預(yù)收賬款－會(huì)員卡-現(xiàn)金卡值        12500
實(shí)際消費(fèi)時(shí)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)預(yù)設(shè)的分配系數(shù)，自動(dòng)將消費(fèi)額度分配到現(xiàn)金卡值與贈(zèng)送卡值，假設(shè)消費(fèi)1000元，
借：預(yù)收賬款－會(huì)員卡-現(xiàn)金卡值             1000
      預(yù)收賬款－會(huì)員卡-贈(zèng)送卡值            -200
貸：營(yíng)業(yè)收入－會(huì)員卡消費(fèi)     1000
        營(yíng)業(yè)收入－會(huì)員卡折扣      -200

。。。 追問(wèn)

2019-06-15 13:55

老師，第一個(gè)分錄是借10000吧

文老師 解答

2019-06-15 13:57

是的，是應(yīng)該10000，筆誤了

。。。 追問(wèn)

2019-06-15 14:06

老師，預(yù)收賬款這樣區(qū)分了贈(zèng)送卡充值和現(xiàn)金充值，平時(shí)預(yù)收賬戶(hù)是按照預(yù)收賬款――張三這樣做的

文老師 解答

2019-06-15 14:20

那就是要張三下設(shè)兩個(gè)明細(xì)，或者先設(shè)這兩個(gè)明細(xì)，然后再設(shè)具體某某