陳玨龍 追問

2019-06-13 15:25

老師您好，是這樣的。
上月暫估 借勞務(wù)成本-油耗 60萬，貸其他應(yīng)付款 60萬
次月1.沖銷紅字-借勞務(wù)成本-油耗 60萬，貸其他應(yīng)付款 60萬
2.實際油耗：借勞務(wù)成本20萬，貸燃料20萬
成本貸方出現(xiàn)-40萬

陳玨龍 追問

2019-06-13 15:31

因為利潤太高，做點成本

玲老師 解答

2019-06-13 15:32

上月暫估 借勞務(wù)成本-油耗 60萬，貸其他應(yīng)付款 60萬 這是對的 
次月1.沖銷紅字-借勞務(wù)成本-油耗 60萬，貸其他應(yīng)付款 60萬  這個金額是負(fù)數(shù)  到這步時成本是0了 
2.實際油耗：借勞務(wù)成本20萬，貸其他應(yīng)付款 20萬 這是最后的成本數(shù)

陳玨龍 追問

2019-06-13 15:57

還沒有太理解，公司自己買的油加，實際油耗：借勞務(wù)成本20萬，貸其他應(yīng)付款 20萬，不應(yīng)該貸原材料-燃料20萬 嗎

玲老師 解答

2019-06-13 16:11

你先把油買回來再用 那是貸原材料