plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 14:33

好的，那如果是先收到發(fā)票后付款的話，不論小規(guī)模還是一般納稅人，都應(yīng)該是：
借：應(yīng)付賬款 
     貸：銀行存款
是嗎

辜老師 解答

2019-06-13 14:36

是的，是這樣賬務(wù)處理的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 14:42

老師，如果是先收到發(fā)票后付款的話，這樣是完整的，別的內(nèi)容不變，您看下。第一張圖是一般納稅人，第二張圖是小規(guī)模納稅人

辜老師 解答

2019-06-13 14:57

是的，是這樣賬務(wù)處理的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:05

好的，老師，那我們整個(gè)業(yè)務(wù)流程有沒(méi)有涉及到未來(lái)年度匯算清繳需要調(diào)增或調(diào)減的項(xiàng)目啊

辜老師 解答

2019-06-13 15:17

如果有發(fā)票，不涉及調(diào)整的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:23

整個(gè)業(yè)務(wù)只有我們付給供應(yīng)商的貨款是有發(fā)票的，至今為止我們沒(méi)有往外開(kāi)過(guò)發(fā)票因?yàn)槎际莻€(gè)人，銷(xiāo)售費(fèi)用這里也沒(méi)有票，財(cái)務(wù)費(fèi)用這里也沒(méi)有票

辜老師 解答

2019-06-13 15:26

你積分抵扣這里是沒(méi)有發(fā)票的，你手續(xù)費(fèi)可以讓對(duì)方開(kāi)票的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:27

好的，那就是我們自己平臺(tái)的積分抵扣這里本身就是沒(méi)有發(fā)票的，但是那個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的手續(xù)費(fèi)可以讓財(cái)付通開(kāi)票，這樣整個(gè)下來(lái)就不用調(diào)增或調(diào)減處理對(duì)嗎

辜老師 解答

2019-06-13 15:31

是的，這樣不用納稅調(diào)整

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:34

那可以讓財(cái)付通半年開(kāi)一次嗎，不然每個(gè)月太麻煩

辜老師 解答

2019-06-13 15:34

可以的? 可以半年開(kāi)一次的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:35

好的，如果說(shuō)拿不到這個(gè)發(fā)票，我們這個(gè)費(fèi)用就不能稅前扣除，就要進(jìn)行納稅調(diào)增對(duì)吧，多交稅

辜老師 解答

2019-06-13 15:44

是的，所得稅匯算清繳前沒(méi)有取得發(fā)票，就要納稅調(diào)增

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 15:55

好的，一般調(diào)增除了那些我們書(shū)上學(xué)的招待費(fèi)什么的，剩余就是類(lèi)似于沒(méi)有這種發(fā)票的情況吧，還有什么情況嗎

辜老師 解答

2019-06-13 16:02

還有罰款，滯納金，福利費(fèi)超標(biāo)等等

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-06-13 16:05

好滴，明白啦 ，謝謝老師，您超好，以后有問(wèn)題再和您聯(lián)系 ，太感謝啦

辜老師 解答

2019-06-13 16:12

好的，客氣，幫到你就好