我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:23

我如果認(rèn)證了以后，要做什么分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:24

如果認(rèn)證了不抵扣 可以計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目

我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:28

要是我做了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目，我認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅額 比如之前我的分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 。我認(rèn)證了要怎么做這個(gè)分錄

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:31

收到發(fā)票的時(shí)候 不認(rèn)證
借 成本費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款等
后期認(rèn)證抵扣
借 應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:41

我可以月末直接做那個(gè)總的分錄嗎？就是我剛才列的那個(gè)

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:43

您前面待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有沒(méi)有入賬？

我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:44

有，就是進(jìn)貨的進(jìn)項(xiàng)票

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:46

那您可以寫(xiě)第二筆分錄

我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:50

??？是什么意思？我月底要應(yīng)該怎么操作

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:52

您前期發(fā)票如果已經(jīng)按照我寫(xiě)的第一筆分錄入賬了 
后面認(rèn)證抵扣就只需要寫(xiě)我寫(xiě)的第二筆分錄

我叫聰明陸? 追問(wèn)

2019-06-13 11:54

但是我寫(xiě)的是 借庫(kù)存商品 應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款。我寫(xiě)的不是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

bamboo老師 解答

2019-06-13 11:55

那您前面都已經(jīng)入了進(jìn)項(xiàng)稅額科目了  后期認(rèn)證抵扣不要再做賬務(wù)處理了啊