好美 追問(wèn)

2019-06-13 10:22

成本除了工資，還有別的

好美 追問(wèn)

2019-06-13 10:23

發(fā)票已開，工資是按月發(fā)的，能在當(dāng)月一次性結(jié)轉(zhuǎn)全年的？

好美 追問(wèn)

2019-06-13 10:24

成本有哪些？

江老師 解答

2019-06-13 10:25

這個(gè)只能按開具發(fā)票作成本結(jié)轉(zhuǎn)

好美 追問(wèn)

2019-06-13 10:30

沒聽明白，老師，能具體說(shuō)說(shuō)

江老師 解答

2019-06-13 10:44

如就是開具了一年的發(fā)票，就是結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本，一年的成本一起結(jié)轉(zhuǎn)處理，可以先暫估一年的成本，進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理，后期發(fā)生成本時(shí)就是暫沖銷的科目

好美 追問(wèn)

2019-06-13 10:51

那分錄怎么做呢？

江老師 解答

2019-06-13 11:00

正常的收入與成本分錄
借：銀行存款（或應(yīng)收賬款）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本

好美 追問(wèn)

2019-06-13 14:14

跨年的成本也一直暫估？

江老師 解答

2019-06-13 14:21

跨年的成本暫估后及時(shí)將發(fā)票弄回來(lái)入賬

好美 追問(wèn)

2019-06-13 14:45

跨年的工資，一年內(nèi)弄不回來(lái)單據(jù)呀，怎么辦？

江老師 解答

2019-06-13 14:46

這個(gè)弄不回發(fā)票，沒有申報(bào)個(gè)稅，只能是調(diào)增應(yīng)納稅所得額，多交企業(yè)所得稅了