陸 追問(wèn)

2019-06-12 14:38

存貨比方說(shuō)成本價(jià)10萬(wàn)，但因?yàn)槟攴荻嗔耍呀?jīng)變質(zhì)用不了了的，那現(xiàn)在有人可以幫我白拿拿走掉，難道我還要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？這進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出該轉(zhuǎn)多少呢？我問(wèn)了以上問(wèn)題，老師回答說(shuō)是視同銷售處理。意思是不是我發(fā)票可以不用開(kāi)，但我在填報(bào)增值稅納稅申報(bào)表時(shí)應(yīng)該將這10萬(wàn)成本的存貨視同銷售，填報(bào)未開(kāi)具發(fā)票欄里，將銷項(xiàng)稅額報(bào)掉嗎？

陸 追問(wèn)

2019-06-12 16:34

老師，人呢

吳少琴老師 解答

2019-06-12 19:03

別人拿走了，沒(méi)收錢，按捐贈(zèng)處理視同銷售，不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出