莎莎吾見了 追問

2019-06-11 20:25

是啊老師，我18年做帳的時候是做
借 管理費-殘保金
貸 銀行

鄒老師 解答

2019-06-11 20:26

你好，退回這樣做分錄，借；銀行存款，貸；以前年度損益調(diào)整

莎莎吾見了 追問

2019-06-11 20:27

老師，是不是不用再調(diào)管理費？

鄒老師 解答

2019-06-11 20:27

你好，是的，跨年的損益調(diào)整，需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算，而不是直接通過管理費用核算