向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 14:27

需要交增值稅不

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 14:29

比如處置這個(gè)固定資產(chǎn)小汽車(chē)賣(mài)了一萬(wàn)二，我未開(kāi)發(fā)票，就只有銀行回單12000，我需要申報(bào)增值稅不

王瑞老師 解答

2019-06-11 14:29

需要按處理固定資產(chǎn)交增值稅

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 14:30

怎么做賬務(wù)，我申報(bào)無(wú)票收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 14:32

需要設(shè)備增值稅，在申報(bào)表中填寫(xiě)處理固定資產(chǎn)申報(bào)表  賬務(wù)處理貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 14:36

夠進(jìn)之前沒(méi)有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，申報(bào)增值稅填哪個(gè)表，沒(méi)有看到有固定資產(chǎn)申報(bào)表

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:16

收到賣(mài)舊固定資產(chǎn)12000的銀行回單，做不做借銀行存款12000，貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:29

借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 營(yíng)業(yè)外收入  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:32

這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入是12000，還是賣(mài)虧了也有可能是營(yíng)業(yè)外支出嗎

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:34

我賣(mài)出去不用做其他業(yè)務(wù)收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:35

對(duì)，有可能是營(yíng)業(yè)外支出，

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:38

那我賣(mài)出去不用做其他業(yè)務(wù)收入嗎？我申報(bào)表上的本年累計(jì)收入那就和我賬上收入對(duì)不上，是正常的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:43

稅上的收入包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:47

好的，意思就是對(duì)不上也是正常的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:48

你好，特殊情況對(duì)不上也是正常的

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 15:57

老師，我發(fā)給你幫我看哈是對(duì)不？如下借:固定資產(chǎn)清理19499.26 
         累計(jì)折舊61150.74
      貸:固定資產(chǎn)80650
借:銀行存款12000
    營(yíng)業(yè)外支出8879.79
   貸固定資產(chǎn)清理19499.26
    應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額1380.53

王瑞老師 解答

2019-06-11 16:16

你好，如果是營(yíng)業(yè)外支出就不需要交增值稅了

向日葵 追問(wèn)

2019-06-11 16:17

但是我是收到12000不是收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 16:39

營(yíng)業(yè)外支出是不交稅的，沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收入科目

向日葵 追問(wèn)

2019-06-12 09:38

老師，我上面的處置固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理是正確的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-12 11:20

借:固定資產(chǎn)清理19499.26 
累計(jì)折舊61150.74
貸:固定資產(chǎn)80650
借:銀行存款12000
     營(yíng)業(yè)外支出 7499.26
貸：固定資產(chǎn)清理19499.26