田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-11 13:31

那我這張滴滴發(fā)票是可以抵扣的是嗎，可它是4月份的發(fā)票，我4月份已經(jīng)申報(bào)過了。這張發(fā)票要怎么處理呢？

宸宸老師 解答

2019-06-11 13:34

是的，您4月份的時(shí)候已經(jīng)申報(bào)抵扣了是嗎？
那您4月份有帳上有做進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-11 13:35

我4月份還沒做賬。只是申報(bào)了增值稅了而已，這張滴滴發(fā)票還沒有進(jìn)行抵扣

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-11 13:36

這張滴滴發(fā)票沒有在增值稅申報(bào)表里進(jìn)行抵扣，可以放在五月份來抵扣嗎老師

宸宸老師 解答

2019-06-11 13:39

您好，4月份的發(fā)票放在5月份帳做（并且申報(bào)抵扣），是完全沒問題的。
您在這個(gè)月申報(bào)5月份的稅的時(shí)候，一起把這個(gè)發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅就可以了。

在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）填寫說明：第10欄“（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證”：反映按規(guī)定本期購進(jìn)旅客運(yùn)輸服務(wù)，所取得的扣稅憑證上注明或按規(guī)定計(jì)算的金額和稅額。