嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 11:46

折舊要把這一年的折舊都折了嗎

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:47

不是，按照月確認(rèn)收入，計(jì)提折舊

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 12:18

款是開(kāi)出發(fā)票后10多天就收到了全部1000元，收到的款都確認(rèn)為收入？還是預(yù)收賬款？又都開(kāi)了發(fā)票的，是開(kāi)發(fā)票就應(yīng)該確認(rèn)收入？

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 12:19

如果開(kāi)發(fā)票都確認(rèn)收入，那豈不是一起都結(jié)轉(zhuǎn)一年的折舊成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 12:43

只要開(kāi)了發(fā)票就要去人收入的

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 12:44

那豈不是都要確認(rèn)一年的折舊做成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 12:45

嗯，收入和成本是一起的，

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 12:46

財(cái)務(wù)軟件里，是設(shè)置的每月折舊，那要怎么做，要一次計(jì)算一年的折舊金額做成本結(jié)轉(zhuǎn)？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:05

那你開(kāi)具的發(fā)票先繳納了稅金，收入放在預(yù)收款，每月確認(rèn)收入

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:16

請(qǐng)老師幫我寫一下分錄謝謝：我們是小規(guī)模納稅人3%增值稅
1:5月開(kāi)出發(fā)票1000時(shí)，
2:6月銀行收款1000時(shí)，
3:5月確認(rèn)收入
4:5月結(jié)轉(zhuǎn)成本

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:18

借應(yīng)收賬款
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借銀行存款1000
貸應(yīng)收賬款1000
借其他業(yè)務(wù)成本
貸累計(jì)折舊

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:20

您上面不是說(shuō)做到預(yù)收賬款里嗎？每月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，您這樣的分錄不就是一次全部確認(rèn)了收入，結(jié)轉(zhuǎn)一年的成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:21

我以為你一次性開(kāi)一年的發(fā)票，這個(gè)1000只是一個(gè)月的嗎不是

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:25

是一年的發(fā)票啊，老師請(qǐng)您仔細(xì)點(diǎn)，對(duì)學(xué)員的影響挺大的。

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:25

分錄到底怎么做？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:26

你這個(gè)1000是一年的收入金額，你確定？

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:26

是的，

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:28

借應(yīng)收賬款
貸預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)
借銀行存款1000
貸應(yīng)收賬款1000
確認(rèn)收入
借預(yù)收賬款
貸其他業(yè)務(wù)收入
借其他業(yè)務(wù)成本
貸累計(jì)折舊

嘟嚕嘟嚕 追問(wèn)

2019-06-10 13:32

第一個(gè)分錄：
借應(yīng)收賬款
貸預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)
這里的貸預(yù)收賬款，感覺(jué)怪怪的，錢還沒(méi)到，怎么做預(yù)收賬款呢？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:33

那沒(méi)辦法，只是過(guò)渡一下的科目，確認(rèn)有點(diǎn)怪