若清水 追問

2019-06-09 09:51

必須要處理抵扣然后進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？不理直接出成本可以嗎？

若清水 追問

2019-06-09 09:54

1.收到發(fā)票：借：主營業(yè)務(wù)成本
        應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）
貸：銀行存款  。然后進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄。

maize老師 解答

2019-06-09 09:54

要是和主營相關(guān)最好是認(rèn)證進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出比較好，大量進(jìn)項沒有認(rèn)證稅局會詢問你們

maize老師 解答

2019-06-09 09:54

借主營業(yè)務(wù)成本貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

若清水 追問

2019-06-09 09:56

這樣稅局的申報表里也要去體現(xiàn)這個問題吧！

若清水 追問

2019-06-09 09:57

不然稅局那里是有留抵額的。。。

maize老師 解答

2019-06-09 09:57

你附表2那個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出你填寫下

若清水 追問

2019-06-09 09:58

那老師這個每月有這種票不會有影響吧？

若清水 追問

2019-06-09 09:58

有個單位不肯開普票

maize老師 解答

2019-06-09 09:59

那你認(rèn)證就進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就可以

若清水 追問

2019-06-09 10:00

好的，明白了，謝謝您！

若清水 追問

2019-06-09 10:09

你好老師，我還有個問題我做的分錄是：
1.借：主營業(yè)務(wù)成本
     應(yīng)交稅金—進(jìn)項稅
貸：銀行存款

2.借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
3.借：未交增值稅
   貸：進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
怎么覺得這些都沒有平？可以寫個完整分錄給我嗎？謝謝您！

maize老師 解答

2019-06-09 10:12

平了啊，你的不平指的是那個，損益科目最后結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以，進(jìn)項稅額和進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面