你好，老師。我想咨詢一下，我們是屬于子公司，我們給分公司代付了社保公積金，由于應(yīng)付賬款沒有余額。我想問問做往來時(shí)需要做單位部分的往來嗎？

答： 你好！你們屬于子公司，說明你們是直接獨(dú)立于總公司和分公司的。替他們繳納的社保等可以計(jì)入往來款，其他應(yīng)收款科目。相當(dāng)于他們欠你們錢。

9:30:23小鬧鐘！ 2018/3/16 9:30:23老師，我第一次做合并報(bào)表，子公司應(yīng)付賬款有余額但是2017年沒有發(fā)生額，我要怎么與母公司合并，子公司這個(gè)余額如果是往年度發(fā)生的要抵銷嗎？

答： 您好，要看這個(gè)余額是不是與母公司的往來，如果是的話，就要抵消掉，如果不是的話，不需要抵消的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

子公司將應(yīng)付未付款項(xiàng)金額打到總公司，子公司和總公司分別應(yīng)該怎樣做賬？謝謝！

答： 你好 子公司，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款 總公司，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款