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送心意

三寶老師

職稱高級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-06-05 14:52

1、 18年5月到18年底部分進(jìn)以前年度損益調(diào)整
2、本年部分可以直接進(jìn)費(fèi)用或者按月進(jìn)費(fèi)用
3、20年部分進(jìn)待攤費(fèi)用

追問

2019-06-05 15:01

老師可以寫下分錄嗎?以前年度損益調(diào)整這個(gè)不太懂,我們18年為虧損,不涉盈余公積的調(diào)整

三寶老師 解答

2019-06-05 15:03

支付時(shí),借:待攤費(fèi)用  貸:銀行存款
18年費(fèi)用:借:以前年度損益調(diào)整  貸:待攤費(fèi)用   借:利潤分配-未分配利潤  貸:以前年度損益調(diào)整
19年攤銷:借:管理費(fèi)用  貸:待攤費(fèi)用
以后逐月攤銷

追問

2019-06-05 15:06

這個(gè)以前年度損益調(diào)整選擇小企業(yè)準(zhǔn)則這個(gè)軟件里面沒有這個(gè)科目,是要在損益下面增設(shè)嗎?

三寶老師 解答

2019-06-05 15:09

以前年度損益調(diào)整是一級科目,可以自行增設(shè)

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1、 18年5月到18年底部分進(jìn)以前年度損益調(diào)整 2、本年部分可以直接進(jìn)費(fèi)用或者按月進(jìn)費(fèi)用 3、20年部分進(jìn)待攤費(fèi)用
2019-06-05 14:52:57
你好,如果是一次支付一年的房租,是需要分期計(jì)入費(fèi)用的
2020-03-24 13:39:52
你好,需要計(jì)入待攤費(fèi)用按月攤銷的
2018-05-20 22:01:08
內(nèi)賬房租需要攤銷,按月攤銷
2020-02-07 17:53:52
你好,雖然取消了,但是還是有業(yè)務(wù)需要通過待攤費(fèi)用核算的 比如一次性支付一年的房租
2016-06-28 10:35:14
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