開心果 追問

2019-06-05 11:40

上月月底做的憑證，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)多了，把上月憑證改了，本應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)3萬，結(jié)轉(zhuǎn)6萬，應(yīng)該對存貨有影響，但資產(chǎn)負(fù)債表存貨沒有減少

郭老師 解答

2019-06-05 11:41

你生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品不銷售就不影響存貨

開心果 追問

2019-06-05 11:45

制造費(fèi)用、直接人工、直接材料都結(jié)轉(zhuǎn)到了庫存商品，然后借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品，這樣對存貨應(yīng)該有影響

郭老師 解答

2019-06-05 11:46

你的制造費(fèi)用出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額了嗎

開心果 追問

2019-06-05 11:49

改正過來后制造費(fèi)用是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2019-06-05 12:30

你多結(jié)轉(zhuǎn)了，制造費(fèi)用應(yīng)該是負(fù)數(shù)才對

開心果 追問

2019-06-05 13:02

是負(fù)數(shù)

開心果 追問

2019-06-05 13:02

改正過來后，為什么存貨數(shù)量沒有少

郭老師 解答

2019-06-05 13:18

你改正的分錄寫下

開心果 追問

2019-06-05 13:25

直接在快帳軟中反結(jié)帳后，把上個(gè)月的憑證改了

郭老師 解答

2019-06-05 13:37

先說下你錯誤的，制造費(fèi)用借方2，你結(jié)轉(zhuǎn)貸方3，生產(chǎn)成本3你說存貨有變化嗎

開心果 追問

2019-06-05 13:47

上月制造費(fèi)用實(shí)際額應(yīng)是2萬，我借制造費(fèi)用3萬，料工費(fèi)轉(zhuǎn)入庫存商品的制造費(fèi)用也是3萬，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)了，把3萬改成了2萬，直接反結(jié)帳，改的上月憑證，這樣改了資產(chǎn)負(fù)債表存貨不應(yīng)少1萬才對

郭老師 解答

2019-06-05 13:54

你借制造費(fèi)用貸銀存這個(gè)修改了嗎
從發(fā)生到結(jié)轉(zhuǎn)都要修改

開心果 追問

2019-06-05 14:00

改了，存貨金額還是沒

郭老師 解答

2019-06-05 14:12

你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，不影響存貨的，你存貨已經(jīng)銷售了，不在庫里面了

開心果 追問

2019-06-05 14:56

但結(jié)轉(zhuǎn)的存貨又沒有全部銷售，這樣也不影響存貨嗎？不懂

郭老師 解答

2019-06-05 15:06

只要有銷售就不影響，除非你的銷售小于你多結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用