眼眸  追問

2019-06-05 09:14

我不知道啊，就是上個月電子稅務(wù)局跳出來補繳的

月月老師 解答

2019-06-05 09:16

你好，這是補繳7月份的保險，你看一下年末的賬，保險個人是不是應(yīng)該有余額。

眼眸  追問

2019-06-05 09:18

沒懂，什么叫保險個人是不是有余額

眼眸  追問

2019-06-05 09:20

是18年補繳7月份的社保

月月老師 解答

2019-06-05 09:21

你好，社保不是有個人部分，和單位部分嗎。個人部分扣出來了嗎

眼眸  追問

2019-06-05 09:23

但是這張社保表上面是寫著個人繳納

眼眸  追問

2019-06-05 09:24

可是這個不是單位補繳嘛，這個申報表上面不是應(yīng)該寫單位繳納嘛，怎么是個人繳納呢

月月老師 解答

2019-06-05 09:42

你好，也就是個人繳納部分當(dāng)時沒交是不是。

眼眸  追問

2019-06-05 09:42

應(yīng)該是的

月月老師 解答

2019-06-05 09:42

你好，分錄應(yīng)該是這樣的。
借：其他應(yīng)付款-個人社保
貸：銀行存款

眼眸  追問

2019-06-05 09:43

為什么不是其他應(yīng)收款啊

月月老師 解答

2019-06-05 09:48

你好，其他應(yīng)收款-個人社保，也是可以的。

眼眸  追問

2019-06-05 09:48

老師，到底是計入其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付款啊

月月老師 解答

2019-06-05 09:52

你好，都可以
借：管理費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)收款-個人社保
繳納時
借：其他應(yīng)收款-個人社貸：銀行存款
看你計提的時候使用的什么科目了。

眼眸  追問

2019-06-05 09:54

好的

眼眸  追問

2019-06-05 09:55

老師，現(xiàn)在通行費是可以抵扣的是吧

眼眸  追問

2019-06-05 09:55

眼眸  追問

2019-06-05 09:55

這種客運服務(wù)費能不能抵扣呢

月月老師 解答

2019-06-05 09:57

你好，是可以抵扣的。

眼眸  追問

2019-06-05 10:01

那我是不是計入管理費用—差旅費，然后應(yīng)交稅費

眼眸  追問

2019-06-05 10:01

還是管理費用—汽車開支，應(yīng)交稅費

月月老師 解答

2019-06-05 10:06

你好
借：管理費用-差旅費
應(yīng)交稅金-增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款