老師，我想咨詢一下，我們是做裝修工程的，和萬科合作，賬上銀行存款的余額和實(shí)際對不上，賬上比實(shí)際少20多萬，正好有一個(gè)項(xiàng)目工程款是300多萬，那時(shí)候萬科用一套房子頂了200多萬的貨款，但是上個(gè)會(huì)計(jì)沒有把頂帳的200多萬做進(jìn)去，我現(xiàn)在可以把銀行差的20多萬做到去年這個(gè)項(xiàng)目的里面嗎？當(dāng)做這個(gè)項(xiàng)目的工程款，老板不讓把頂房的這個(gè)事情在賬上提現(xiàn)，如果把20多萬做到去年，做一筆借：銀行存款20萬貸：應(yīng)收賬款-某公司20萬會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和之前的不一樣，這個(gè)該怎么辦呢？

答： 您好，您現(xiàn)在補(bǔ)做進(jìn)去可以的，這不涉及損益，直接現(xiàn)在做沒有影響

老師，中間接手的賬，錄入起初余額都是根據(jù)明細(xì)表錄入吧，現(xiàn)在只有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、余額表，很多明細(xì)都不知道（如銀行存款、應(yīng)收賬款都只有一個(gè)余額，無明細(xì)），該如何錄入？

答： 你好 按最好一期的期末余額表金額錄入期初

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請問我們公司總共就收了35000元貨款，還有很多沒收的，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款是－35000是怎么回事？是我用錯(cuò)了科目？還是少做了分錄？我就做了一個(gè)借應(yīng)收賬款，貸銀行存款

答： 您好，您是不是做的借銀行存款貸應(yīng)收賬款，魚，您還沒有確認(rèn)收入，所以應(yīng)收賬款的借方?jīng)]有發(fā)生額，他只有貸方發(fā)生額表示預(yù)收的意思，在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款里面體現(xiàn)的就是用負(fù)數(shù)表示的