香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 10:04

沒有，現(xiàn)在才支付的費(fèi)用

小惑老師 解答

2019-06-04 10:24

就是去的發(fā)票，沒做付款處理。那10月到12月的場租金額是多少？

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 11:43

不是去年的發(fā)票，這個場地租賃費(fèi)和物業(yè)費(fèi)我之前不知道的，這兩天老板叫付款才知道之前租了個場地，付的費(fèi)用是18年10月到19年6月，9個月的租賃費(fèi)和物業(yè)費(fèi)，我是現(xiàn)在付的款現(xiàn)在收到的發(fā)票

小惑老師 解答

2019-06-04 11:45

那你都在今年做分?jǐn)偘?，你們是適用小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？
就當(dāng)今年的費(fèi)用做確認(rèn)即可

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 11:50

是小企業(yè)會計準(zhǔn)則的，那去年的那部分費(fèi)用呢

小惑老師 解答

2019-06-04 12:04

你匯算清繳做完了嗎？

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 12:05

做完了呀，現(xiàn)在都6月了

小惑老師 解答

2019-06-04 12:05

那就體現(xiàn)在今年就可以了

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 12:08

那是 借：管理費(fèi)用-房租 管理費(fèi)用-物業(yè)費(fèi) 預(yù)付賬款-房租 預(yù)付賬款-物業(yè)費(fèi) 貸：銀行存款 ？

小惑老師 解答

2019-06-04 13:33

你不是10-6月的，你現(xiàn)在都給攤銷了就可以了，不用再掛預(yù)付賬款了

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 16:32

我5月31號支付的，那六月的要做預(yù)付吧，老師

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 16:35

去年的三個月的我也就按現(xiàn)在付款直接計入管理費(fèi)用了嗎？

小惑老師 解答

2019-06-04 17:01

你看你的受益期就到6月份，你這個月做費(fèi)用處理就可以了，不用作預(yù)付的