余生很美 追問

2019-06-03 22:28

老師，財(cái)稅39號(hào)文中加計(jì)扣除10%有點(diǎn)疑惑，公司是去年10月份成立的，今年四月份才有銷項(xiàng)稅額，四月和五月全部都是動(dòng)產(chǎn)租賃，那公司應(yīng)該從什么時(shí)候開始算加計(jì)扣除呢？沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票比較多，五月份不用交增值稅

余生很美 追問

2019-06-03 22:29

沒有產(chǎn)生增值稅的情況下，可以加計(jì)扣除嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:31

你好，只有銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)才加計(jì)扣減

余生很美 追問

2019-06-03 22:36

那可以先不認(rèn)證那么多進(jìn)項(xiàng)稅額，每月進(jìn)項(xiàng)稅額少認(rèn)證一點(diǎn)，這樣銷項(xiàng)稅額就大于進(jìn)項(xiàng)稅額，然后做加計(jì)扣除，可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:40

你好，這樣也是可以的，但是加計(jì)抵減也是可以留著以后抵減的，一樣的

余生很美 追問

2019-06-03 22:41

不太懂？以后抵減

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:42

你好，就是你沒有抵減過的，這個(gè)10%，可以自己登記備查賬或電子表格，以后需要時(shí)可以拿出來抵減

余生很美 追問

2019-06-03 22:43

以后怎么抵減呢？

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:45

你好，一樣的啊，這不是一樣的計(jì)算出來，比如這個(gè)月可以抵減額100元，沒有抵，你記起來，下月要交稅時(shí)可以抵100元

余生很美 追問

2019-06-03 22:48

從幾月的進(jìn)項(xiàng)稅額開始計(jì)算呢？需不需要填在增值稅申報(bào)表里？還是累計(jì)一起填呢？

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:49

你好，4月份開始啊，有抵扣再填，學(xué)堂里也要這個(gè)課程，有空可以去看看