sasa 追問

2019-06-03 14:19

申報了的

sasa 追問

2019-06-03 14:20

也計提了的，企業(yè)所得稅報表已經(jīng)改了，現(xiàn)在就是要調(diào)整會計分錄

郭老師 解答

2019-06-03 14:25

那你申報和計提是不是不一樣，需要知道哪個做的多了才能給你調(diào)整分錄

sasa 追問

2019-06-03 14:26

申報和計提是一樣的

sasa 追問

2019-06-03 14:27

現(xiàn)在就是把申報的刪除了

sasa 追問

2019-06-03 14:27

從去年1月到今年4月，每個月都是計提的3000

sasa 追問

2019-06-03 14:29

之前每個月也是申報的3000，現(xiàn)在把申報的記錄全部刪除了

郭老師 解答

2019-06-03 14:29

借管理費用-3000*4，貸應(yīng)付職工薪酬-3000*4今年的
去年的借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整3000*12
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
18年匯算清繳調(diào)增

sasa 追問

2019-06-03 14:37

那發(fā)放工資的原分錄是借應(yīng)付職工薪酬貸庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在得得做什么分錄來調(diào)整呢

郭老師 解答

2019-06-03 14:38

借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬

sasa 追問

2019-06-03 14:48

可不可以寫一個完整的給我，包括18年和19年的分開寫

郭老師 解答

2019-06-03 14:52

19年借管理費用-3000*4，貸應(yīng)付職工薪酬-3000*4，借庫存現(xiàn)金3000*4貸應(yīng)付職工薪酬
去年的借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整3000*12
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬3000*12