北極雪 追問(wèn)

2019-06-03 12:58

老師，如果企業(yè)數(shù)十萬(wàn)種商品，不可能一一按名字結(jié)轉(zhuǎn)吧，是不是可以像進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅，走兩條線？我們財(cái)務(wù)軟件沒(méi)用進(jìn)銷存模塊，就用的普通的財(cái)務(wù)核算

文文老師 解答

2019-06-03 13:00

若匯總結(jié)轉(zhuǎn)，入庫(kù)時(shí)掛賬二級(jí)明細(xì)，不是一直會(huì)有余額嗎

北極雪 追問(wèn)

2019-06-03 13:09

老師，單查進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅余額，是不是一直有余額呢？我就想如果企業(yè)數(shù)十萬(wàn)種商品，一一結(jié)轉(zhuǎn)，那能可行嗎？

文文老師 解答

2019-06-03 13:12

進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅，是要求做內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，結(jié)轉(zhuǎn)后余額為0.  可按月也可按年
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)