胡小 追問

2019-06-01 10:05

費(fèi)用核算中已經(jīng)沖減了個人借支，造成應(yīng)收賬款不能沖平，差額又如何處理？

鄒老師 解答

2019-06-01 10:07

你好，你之前問題并沒有提到個人借支，是不是追問錯誤了

胡小 追問

2019-06-01 10:09

沒有，我后面發(fā)現(xiàn)費(fèi)用是借支墊付了，所以造成應(yīng)收賬款有余額

鄒老師 解答

2019-06-01 10:10

你好，是什么費(fèi)用借支墊付？

胡小 追問

2019-06-01 10:15

用天貓積分和返點(diǎn)墊支的

鄒老師 解答

2019-06-01 10:16

你好，費(fèi)用是借支墊付，你當(dāng)時所做的分錄是？

胡小 追問

2019-06-01 10:17

只掛了其他應(yīng)收款-個人借支

鄒老師 解答

2019-06-01 10:18

你好，既然是費(fèi)用，怎么會計入其他應(yīng)收款借方？

胡小 追問

2019-06-01 10:19

當(dāng)時只是一個借支說明，發(fā)票回來說的是沖借支

鄒老師 解答

2019-06-01 10:20

你好，借支的時候計入其他應(yīng)收款借方，發(fā)票回來沖銷借支計入其他應(yīng)收款貸方，這樣不會導(dǎo)致應(yīng)收賬款有余額啊

胡小 追問

2019-06-01 10:20

感覺這一筆不應(yīng)該是沖他的借支，應(yīng)該是沖相應(yīng)回來的應(yīng)收賬款，對嗎？

鄒老師 解答

2019-06-01 10:22

你好，這個就需要看你這個費(fèi)用是通過什么方式支付的了

胡小 追問

2019-06-01 10:22

掛其他應(yīng)收款是個人，掛應(yīng)收賬款是天貓，從天貓實(shí)際回來的貨款是已經(jīng)扣除服務(wù)費(fèi)，所以造成應(yīng)收賬款有差額

鄒老師 解答

2019-06-01 10:24

你好，銷售商品是這樣做分錄
借；其他應(yīng)收款  2000，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
收款，借；其他貨幣資金  1985   管理費(fèi)用  15，貸；其他應(yīng)收款  2000
這樣其他應(yīng)收款也沒有差額啊

胡小 追問

2019-06-01 10:24

貨款實(shí)際是天貓收取的，費(fèi)用是天貓直接扣除并開票的

鄒老師 解答

2019-06-01 10:25

你好，針對上面的銷售，收款分錄有什么疑問嗎？

胡小 追問

2019-06-01 10:26

收款借銀行存款  1985，貸  應(yīng)收賬款  1985，跟確認(rèn)收入的貨款差額15元

鄒老師 解答

2019-06-01 10:27

你好，借；其他應(yīng)收款 2000，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
收款，借；其他貨幣資金 1985 管理費(fèi)用 15，貸；其他應(yīng)收款 2000
其他應(yīng)收款借方，貸方發(fā)生額都是2000，哪里有差額呢？