????珍珍???? 追問

2019-05-30 15:35

開辦費(fèi)填在其他？我是一次性計(jì)入管理費(fèi)用了，沒有攤銷，那在長期待攤費(fèi)用行下還有一個(gè)開辦費(fèi)，不用再填了吧？

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 15:38

開辦費(fèi)金額不大的可以一次性費(fèi)用化，不用攤銷的，那長期待攤也就不用填寫了

????珍珍???? 追問

2019-05-30 15:46

哦好，公司有一萬的辦公室租金費(fèi)用還沒取得發(fā)票，我是不是應(yīng)該調(diào)增？調(diào)增后多出1000的企業(yè)所得稅稅金，直接繳納，還是不用調(diào)增，19年再讓房東去稅務(wù)局補(bǔ)開發(fā)票回來呢？

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 15:48

可以不調(diào)增，在匯算前補(bǔ)回這個(gè)票據(jù)就可以

????珍珍???? 追問

2019-05-30 15:53

來不及在匯算前補(bǔ)了，因?yàn)槭?8年9月開始租的，打算讓房東到19年9月再去開一年租金的發(fā)票回來的。稅費(fèi)我們負(fù)擔(dān)。所以如果調(diào)增后的稅金跟我們負(fù)擔(dān)代開發(fā)票的稅費(fèi)差不多，也考慮不再去補(bǔ)票。那種操作對(duì)公司有利呢？

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 15:58

是屬于小微嗎？屬于小微的話所得稅稅點(diǎn)18年還是10個(gè)點(diǎn)是1000，他去代開的話是3個(gè)點(diǎn)的專票，稅點(diǎn)是291多點(diǎn)，肯定是要票核算一點(diǎn)

????珍珍???? 追問

2019-05-30 16:03

是小微企業(yè)，租金2500每月，但是房東出租的不是個(gè)人唯一住房，是商業(yè)用途的辦公室，不是得交增值稅，附加稅，房產(chǎn)稅，個(gè)人所得稅，印花稅等等嗎？加起來恐怕要超過1000呀

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 16:07

全部要你承擔(dān)的話那是不合算的，可以商量談這個(gè)價(jià)格，如果不超一千考慮要票，因?yàn)楸３仲~務(wù)完整合理。全部你們承擔(dān)就調(diào)增，這樣沒有被查的風(fēng)險(xiǎn)

????珍珍???? 追問

2019-05-30 16:11

謝謝，我選擇調(diào)增吧，因?yàn)?9年我公司企業(yè)所得稅申請(qǐng)為核定征收了，對(duì)費(fèi)用票要求沒那么嚴(yán)格，19年的租金用收據(jù)入賬就好。我這樣理解對(duì)嗎？

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 16:12

恩，是的，19年核定的話，可以不考慮企業(yè)所得稅稅前扣除問題了，基本沒有稅收風(fēng)險(xiǎn)，收入確認(rèn)準(zhǔn)確就可以。

????珍珍???? 追問

2019-05-30 16:13

謝謝老師耐心解答

蓓蓓老師 解答

2019-05-30 16:14

不客氣，歡迎隨時(shí)提問