AA????會計學堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:42

小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-05-30 11:43

你好，你之前做收入分錄是按含稅金額計入？

AA????會計學堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:45

因為是內(nèi)賬，我在按照實際做，就沒有計提，外賬是給代理公司做，他有計提，現(xiàn)在他繳納了稅費，我要怎么做回去呢

AA????會計學堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:46

也繳納了教育費附加及城建稅

鄒老師 解答

2019-05-30 11:46

你好，內(nèi)賬不需要做計提增值稅
繳納了就做這個分錄，借；稅金及附加——增值稅，貸；銀行存款

AA????會計學堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:47

就不用計提咯

鄒老師 解答

2019-05-30 11:48

你好，內(nèi)賬的稅費是不需要計提，在繳納的時候直接做扣稅分錄就是了

AA????會計學堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:48

教育費附加跟城建稅也一樣嗎

鄒老師 解答

2019-05-30 11:49

你好，是的，也是一樣的賬務處理 ，只是稅金及附加明細不同而已