謝 追問(wèn)

2019-05-29 19:38

2015年沒(méi)有營(yíng)改增，發(fā)票都是找地稅代開(kāi)的，代開(kāi)發(fā)票時(shí)，就把企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅，印花稅交了，我要怎么計(jì)

鄒老師 解答

2019-05-29 19:39

你好，代開(kāi)發(fā)票繳納的稅款
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅，以前年度損益調(diào)整，貸；銀行存款

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:44

應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交個(gè)人所得稅，承包經(jīng)營(yíng)所得稅。

鄒老師 解答

2019-05-30 09:44

你好，針對(duì)這個(gè)有什么疑問(wèn)？

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:45

借方科目我不知道填什么，選哪一個(gè)。

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:47

是在損益里面找嗎？

鄒老師 解答

2019-05-30 09:47

你好，就是應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅（承包經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅）

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:48

計(jì)提借方科

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:48

目

謝 追問(wèn)

2019-05-30 09:49

鄒老師 解答

2019-05-30 09:50

你好，計(jì)提的時(shí)候借方通過(guò)稅金 及附加科目核算

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:15

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:15

為什么我這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)借方這邊是197.7，代那邊就變成395.54。

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:15

我只要交一個(gè)197.77呀。

鄒老師 解答

2019-05-30 10:16

你好，能提供一下你計(jì)提分錄？

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:18

鄒老師 解答

2019-05-30 10:19

你好，你提供圖片是繳納，不是計(jì)提分錄啊

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:20

我前面做的一個(gè)計(jì)提，就變成要交395.54

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:21

負(fù)債表就顯示不平。

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:21

我就把他刪掉。

鄒老師 解答

2019-05-30 10:21

你好，你計(jì)提分錄的金額貸方是多少？

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:22

借方197.77，代方也是197.77

鄒老師 解答

2019-05-30 10:24

你好，既然計(jì)提貸方是197.77，怎么科目余額表數(shù)據(jù)就翻倍了呢？

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:25

我就不懂啊。

謝 追問(wèn)

2019-05-30 10:25

也不知道是不是，我哪里記錯(cuò)了。

鄒老師 解答

2019-05-30 10:28

你好，你單位是不是有計(jì)提了一個(gè)月的稅款，暫時(shí)沒(méi)有做扣繳分錄？