YXH 追問

2019-05-29 12:06

彌補之前虧損后不就是利潤為0了嗎怎么還虧損啊，但之前有預(yù)交

YXH 追問

2019-05-29 12:08

但是老師你看這里確實是負數(shù)

鄒老師 解答

2019-05-29 13:51

你好，我是舉例
比如2017年經(jīng)過調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額是-10萬，如果你2018年利潤是8萬，繳納了企業(yè)所得稅2萬，沒有調(diào)整事項，那彌補虧損之后，應(yīng)納稅所得額是0（=8-8），這種情況就會導(dǎo)致應(yīng)補退稅額是-2萬

YXH 追問

2019-05-29 15:01

這個2萬是之前第一，第二第三，第四季度那個應(yīng)補退稅額之和嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 15:02

你好，2是2018年4個季度累計預(yù)交的所得稅金額

YXH 追問

2019-05-29 15:06

預(yù)交和每個季度報完稅之后的應(yīng)補退稅額一樣嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 15:07

你好，累計預(yù)交稅額就是4個季度的應(yīng)補退稅額合計

YXH 追問

2019-05-29 15:08

這樣問你吧，老師，本年累計實際已經(jīng)繳納的所得稅額就是之前四個季度的應(yīng)補退之和嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 15:08

你好，是的，是這樣的

YXH 追問

2019-05-29 15:31

老師實際已預(yù)繳所得稅額和實際已繳納所得稅額一樣嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 15:31

你好，說法不同，一個意思的

YXH 追問

2019-05-29 15:39

申報第一個季度的所得稅，他是第一個季度為什么會有預(yù)繳金額呢，

YXH 追問

2019-05-29 15:40

第一個季度實際已繳納所得稅額應(yīng)該是0啊

鄒老師 解答

2019-05-29 15:40

你好，能提供一下你單位第一季度所得稅申報表圖片？

YXH 追問

2019-05-29 15:43

這是18年第一季度的，實際已預(yù)繳所得稅額那里為什么會有金額呢

鄒老師 解答

2019-05-29 15:44

你好，這個數(shù)據(jù)是表格自帶出來的？
第一季度預(yù)交稅額應(yīng)當(dāng)是0才是啊

YXH 追問

2019-05-29 15:47

就是啊，第一個季度實際已預(yù)繳所得稅額不應(yīng)該是0嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 15:48

你好，個人建議去稅局咨詢一下，是什么原因第一季度就有預(yù)交稅額，看這個數(shù)據(jù)是什么原因產(chǎn)生的

YXH 追問

2019-05-29 16:01

是不是在外地交的

YXH 追問

2019-05-29 16:02

不是有外管證的在外地交嗎

鄒老師 解答

2019-05-29 16:02

你好，你單位是建筑業(yè)外出經(jīng)營有預(yù)交企業(yè)所得稅？