老師，我們簽定了一個(gè)購銷合同，但是合同里面有一小部分商品，對(duì)方開不出發(fā)票，但是我們收到了實(shí)物，怎么入賬？合同金額與開票金額是一致的

答： 你好 合同里面有商品就需要開票 需要開這個(gè)明細(xì)到發(fā)票上面的

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們2018年簽訂的技術(shù)合同，合同里面包含一部分軟件產(chǎn)品銷售費(fèi)用，這部分費(fèi)用稅率16%對(duì)方付了一部分合同款，但是我們這邊沒有確認(rèn)收入也沒開發(fā)票?，F(xiàn)在2019.8要開發(fā)票了，發(fā)票怎么開？稅率各是多少？

答： 應(yīng)該按照16%來開具發(fā)票 但是你現(xiàn)在只能去稅務(wù)局大廳開具 而且可能會(huì)有滯納金