Elaine 追問

2019-05-28 09:48

老師，之前的會(huì)計(jì)工資一直沒有計(jì)提，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付工資高達(dá)十幾萬，我該怎么沖銷他，能不能借：應(yīng)付工資，貸管理費(fèi)用-工資？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:57

你好，之前沒有計(jì)提，直接做的發(fā)放分錄？

Elaine 追問

2019-05-28 09:59

是的。

鄒老師 解答

2019-05-28 10:09

你好，那應(yīng)當(dāng)補(bǔ)做計(jì)提分錄
借；以前年度損益調(diào)整等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬

Elaine 追問

2019-05-28 10:37

我找不到以前年度損益調(diào)整的科目，能直接借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-05-28 10:44

你好，你單位執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？