像魚. 追問

2019-05-27 17:27

借:主營業(yè)務(wù)成本5萬    貸應(yīng)付賬款5萬

bamboo老師 解答

2019-05-27 17:38

借:應(yīng)付賬款
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配——未分配利潤

像魚. 追問

2019-05-28 14:18

老師  今年紅沖去年的這筆分錄，在做一個(gè)今年正確的分錄，還是找到了多少票，紅沖多少做多少

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:20

今年紅沖去年的這筆分錄，再做一個(gè)今年正確的分錄

像魚. 追問

2019-05-28 14:30

那找的發(fā)票少了，紅沖5萬做3萬，今年的成本票不是少了2萬嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:32

通過以前年度損益調(diào)整科目走賬啊

像魚. 追問

2019-05-28 14:36

老師 那可以將這個(gè)完整的分錄給我發(fā)下嗎

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:38

去年
借:主營業(yè)務(wù)成本5萬 
貸應(yīng)付賬款5萬
今年沖暫估
借:應(yīng)付賬款 5
貸:以前年度損益調(diào)整 5
根據(jù)發(fā)票入賬
借：以前年度損益調(diào)整 3
貸：利潤分配——未分配利潤 3
借:以前年度損益調(diào)整  2
貸：利潤分配——未分配利潤 2

像魚. 追問

2019-05-28 14:47

那調(diào)的這2萬做去年的匯算清繳的時(shí)候調(diào)高2萬做匯算清繳是嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:48

是的 去年的匯算清繳的時(shí)候調(diào)高2萬做

像魚. 追問

2019-05-28 14:52

為什么后面還做2萬的分錄呢，不明白

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:53

增加未分配利潤啊 您去年多做了成本費(fèi)用 減少了利潤 今年要加回去

像魚. 追問

2019-05-28 14:56

那要繳納調(diào)高的2000的所得稅怎么做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-05-28 14:58

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

像魚. 追問

2019-05-28 15:18

去年暫估的成本票多了去年暫估5萬，今年有8萬的發(fā)票是上圖片這么做賬嗎

bamboo老師 解答

2019-05-28 15:22

借:主營業(yè)務(wù)成本5萬 
貸應(yīng)付賬款5萬
今年沖暫估
借:應(yīng)付賬款 5
貸:以前年度損益調(diào)整 5
借：以前年度損益調(diào)整 8
貸：應(yīng)付賬款  8
借：利潤分配——未分配利潤 3
貸：以前年度損益調(diào)整 3

像魚. 追問

2019-05-28 16:40

上邊做的分錄要支付找到的3萬的發(fā)票是不是在做一個(gè)分錄怎么做付款的？

bamboo老師 解答

2019-05-28 16:42

不太明白您的意思

像魚. 追問

2019-05-28 16:47

就是去年暫估5萬的應(yīng)付賬款，今年紅沖了，那今年支付找到的3萬的款怎么做的分錄

bamboo老師 解答

2019-05-28 16:48

借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款