虛竹 追問(wèn)

2019-05-27 15:02

分錄要怎么寫(xiě)呢？只是聽(tīng)說(shuō)有這個(gè)方式，但是還沒(méi)做賬

bamboo老師 解答

2019-05-27 15:06

借:成本費(fèi)用等
貸:應(yīng)付賬款_暫估應(yīng)付賬款
借:應(yīng)付賬款_暫估應(yīng)付賬款
貸:應(yīng)付賬款

虛竹 追問(wèn)

2019-05-27 16:20

對(duì)了，老師，這個(gè)暫估費(fèi)用的分錄是不是在2018年的賬本就應(yīng)該體現(xiàn)出來(lái)了？我們現(xiàn)在2019年的賬還沒(méi)開(kāi)始做，之前2018年的賬本已經(jīng)裝訂了，但是2018年的賬本里面沒(méi)有做到暫估費(fèi)用，在2019年的賬本里面體現(xiàn)可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-27 16:23

暫估費(fèi)用的分錄是在2018年的賬本就應(yīng)該體現(xiàn)出來(lái)
2019年的賬本里面就不用體現(xiàn)了 只需要按照以前年度損益科目走賬了

虛竹 追問(wèn)

2019-05-27 16:27

老師像這種情況怎么處理呢？2018年的賬本已經(jīng)裝訂了？重新拆掉嗎？還是補(bǔ)充一部分賬本呢？

bamboo老師 解答

2019-05-27 16:30

收到發(fā)票的時(shí)候直接在2019年入賬
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款等
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

虛竹 追問(wèn)

2019-05-27 16:40

老師、那我還用處理2018年的賬本嗎？2018年的賬本里面還沒(méi)有做到暫估費(fèi)用這個(gè)分錄呢。因?yàn)?018年的賬本是紙質(zhì)版本的已經(jīng)裝訂了，電子版的沒(méi)有。

bamboo老師 解答

2019-05-27 16:44

不用 可以收到發(fā)票后直接像我上面那樣寫(xiě)分錄