xue xue 追問

2019-05-27 14:43

老師您好，但是在2018年只要一筆收入業(yè)務(wù)，而且2018年只有固定資產(chǎn)，這個怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

答疑蘇老師 解答

2019-05-27 14:45

你好 你這筆收入是什么收入

xue xue 追問

2019-05-27 15:50

是銷售的物品，但是該物品被會計錯計入了固定資產(chǎn)，所以導(dǎo)致沒有庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本

答疑蘇老師 解答

2019-05-27 15:55

你好 你先把固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)到庫存商品 借 庫存商品 貸 固定資產(chǎn) 再結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品 到主營業(yè)務(wù)成本

xue xue 追問

2019-05-27 16:19

是2018年的帳呢，直接在2019年賬務(wù)中這么處理嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-05-27 16:24

你好 不是的 涉及損益類科目用以前年度損益調(diào)整 借 庫存商品 貸 固定資產(chǎn) 再借 以前年度損益調(diào)整 貸 庫存商品  借 利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整

xue xue 追問

2019-05-27 16:40

那涉及到2018年度的固定資產(chǎn)已經(jīng)計提的折舊怎么處理呢？  填寫資產(chǎn)折舊明細表是不是也需要更改

答疑蘇老師 解答

2019-05-27 16:44

你好 涉及損益類科目也用以前年度損益調(diào)整來代替