平凡是真 追問

2019-05-27 13:12

對，都是費用化，之前沒計入這個科目，現在要補回去

文老師 解答

2019-05-27 13:14

那這樣的話，我覺得您可以反結賬回去改一下，因為您的管理費用的金額還是一樣的，不影響去年的報表的，只是憑證和帳有涉及到的科目可能要重新打印和重新拆了裝訂一下，我個人覺得這樣比你調在今年更合適一些

平凡是真 追問

2019-05-27 17:05

嗯，我們這邊比較復雜，權限要集團那邊開通，涉及的費用明細也比較多。如果調在19年，分錄我剛才那個正確嗎？

文老師 解答

2019-05-27 17:16

直接用管理費用不正確，那您可以相當于紅沖去年分錄，增加研發(fā)支出，沖減直接做到管理費用的，借研發(fā)支出貸以前年度損益調整，然后，把研發(fā)支出轉到管理費用的費用化支出，借以前年度損益調整貸研發(fā)支出，這樣的話，其實意義不大

平凡是真 追問

2019-05-27 17:52

借 研發(fā)支出-費用化支出
    貸  以前年度損益調整 
借  管理費用
    貸   研發(fā)支出-費用化支出
借  以前年度損益調整
      貸 研發(fā)支出-費用化支出
老師，是這樣嗎？相當于中間過度了個研發(fā)支出的科目。

文老師 解答

2019-05-27 20:02

跨年度不用管理費用了，