風(fēng)雨 追問

2019-05-25 14:22

那月底需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:24

你好，你所指結(jié)轉(zhuǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？

風(fēng)雨 追問

2019-05-25 14:27

月底的損益結(jié)轉(zhuǎn)  本年利潤科目

鄒老師 解答

2019-05-25 14:28

你好，如果計提了折舊，需要把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 
固定資產(chǎn)是不需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

風(fēng)雨 追問

2019-05-25 14:36

公司購入的廠房，之前的會計賬做錯了，沒有發(fā)票要記入預(yù)付賬款科目？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:39

你好，今后可以取得廠房的發(fā)票嗎？

風(fēng)雨 追問

2019-05-25 14:41

近期應(yīng)該不能

鄒老師 解答

2019-05-25 14:46

你好，沒有取得發(fā)票之前，就是按預(yù)付賬款處理，取得發(fā)票才計入固定資產(chǎn)的

風(fēng)雨 追問

2019-05-25 14:57

之前只要沒有計提折舊，就不用調(diào)增以前的本年利潤科目？

鄒老師 解答

2019-05-25 15:00

你好，之前沒有折舊，需要補(bǔ)計提
借；以前年度損益調(diào)整，貸；累計折舊
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整