陸 追問

2019-05-24 09:50

因?yàn)槔U納社保的時(shí)候個(gè)人的那部分是代繳納的，因?yàn)槲覀兂黾{的現(xiàn)金余額沒有體現(xiàn)個(gè)人的那部分減少

bamboo老師 解答

2019-05-24 09:51

代繳的時(shí)候分錄怎么寫的

陸 追問

2019-05-24 09:52

問題就是我和出納的現(xiàn)金對(duì)不上

bamboo老師 解答

2019-05-24 09:53

您代繳的時(shí)候是現(xiàn)金支付的還是銀行存款支付的 分錄怎么寫的

陸 追問

2019-05-24 09:56

繳納社保:
借：管理費(fèi)用2632.2
其他應(yīng)付款1045.29
貸：庫(kù)存現(xiàn)金3677.49
這是我做的分錄，但是出納那里現(xiàn)金沒有體現(xiàn)個(gè)人這部分社保減少

bamboo老師 解答

2019-05-24 09:58

個(gè)人減少的時(shí)候您扣的工資是不是？

陸 追問

2019-05-24 10:29

沒有扣工資，以為沒有發(fā)工資，沒有錢，所以與出納對(duì)不上了，要額外的收錢幫員工繳納社保

陸 追問

2019-05-24 10:33

要怎樣做，假如只體現(xiàn)個(gè)人的就對(duì)上了

bamboo老師 解答

2019-05-24 10:33

出納支付的多少金額？

陸 追問

2019-05-24 10:39

3677.49出納只支付單位的部分：2632.2

陸 追問

2019-05-24 10:51

老師在嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-24 10:52

那您做分錄的時(shí)候也只能減少出納實(shí)際支付的現(xiàn)金

陸 追問

2019-05-24 11:00

出納實(shí)際支付的現(xiàn)金是單位部分，但是繳納的社保包括個(gè)人

bamboo老師 解答

2019-05-24 11:01

那您繳納的時(shí)候這個(gè)個(gè)人部分有沒有實(shí)際支付現(xiàn)金出去？

陸 追問

2019-05-24 11:11

只是這個(gè)錢是員工自己的，公司代繳的

bamboo老師 解答

2019-05-24 11:13

那員工自己承擔(dān)的錢 有沒有交給單位？然后單位統(tǒng)一繳納？

陸 追問

2019-05-24 11:15

是的

bamboo老師 解答

2019-05-24 11:17

那員工繳款給單位 出納有沒有做分錄？
借：庫(kù)存現(xiàn)金 1045.29
貸：其他應(yīng)付款1045.29

陸 追問

2019-05-24 11:23

出納沒有

bamboo老師 解答

2019-05-24 11:26

那應(yīng)該對(duì)應(yīng)的寫這筆分錄 然后支付的時(shí)候再做您上面的分錄

陸 追問

2019-05-24 11:31

我們是支付的

bamboo老師 解答

2019-05-24 11:33

那您做賬的時(shí)候要先做收到員工交的社保費(fèi)
然后再做繳納的 這樣就一致了