。。。 追問(wèn)

2019-05-22 15:55

現(xiàn)在在做18年的年報(bào)，利潤(rùn)表有一欄是上年金額，應(yīng)該寫(xiě)17年利潤(rùn)表的本年累計(jì)嗎？

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 15:57

對(duì)的，上年金額就是17年12月利潤(rùn)表的本年累計(jì)的數(shù)額。

。。。 追問(wèn)

2019-05-22 16:18

嗯嗯?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)報(bào)18年第四季度報(bào)表那會(huì)報(bào)錯(cuò)了，怎么辦呢

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:19

沒(méi)事，那時(shí)候的申報(bào)屬于所得稅預(yù)繳申報(bào)。以年度清算匯繳時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)。

。。。 追問(wèn)

2019-05-22 16:20

不用管之前的報(bào)表了嗎，現(xiàn)在直接填準(zhǔn)確的就行嗎

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:21

恩，是的。企業(yè)所得稅以清算為準(zhǔn)。

。。。 追問(wèn)

2019-05-22 16:26

有18年12月開(kāi)出的票，19年1月份退回的，這個(gè)不受影響吧，還是按之前的銷(xiāo)售收入填寫(xiě)增值稅和附加稅吧

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:28

不影響，19年1月的退回影響的是1月的收入和成本。

。。。 追問(wèn)

2019-05-22 16:52

老師，有以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致利潤(rùn)表與資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)之差正好差這個(gè)數(shù)，需要做調(diào)整嗎，

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:54

不要，不影響19年的利潤(rùn)表的。