開心 追問

2019-05-22 11:42

謝謝!再問下老師，還有2018年8月一筆主營業(yè)務(wù)成本6萬，會計分錄和資產(chǎn)負(fù)債表都正常，可是8月利潤表沒有填列計算主營業(yè)務(wù)成本6萬，導(dǎo)致2018年3季度多繳納了企業(yè)所得稅，今年匯算淸繳時我怎樣做納稅調(diào)整??？填列在那里?。?/p>

郭老師 解答

2019-05-22 12:06

扣除項目的其他里面稅后金額增加6萬

開心 追問

2019-05-22 13:21

老師，2018年8月利潤表少計主營業(yè)務(wù)成本6萬這個問題，在問您之前我的做法是:調(diào)整了2018年利潤表年報（當(dāng)年主營業(yè)務(wù)成本增加6萬），然后在"一般企業(yè)成本支出明細(xì)表"中銷售商品成本增加6萬，這樣最終實際應(yīng)補退所得稅額的結(jié)果應(yīng)該與您的"扣除項目的其他里面稅后金額增加6萬"是一樣的，我這樣做可以嗎？

郭老師 解答

2019-05-22 13:22

你在利潤表調(diào)整申報的時候會有提示的，提示匯算清繳成本和月報季報利潤表主營業(yè)務(wù)成本不一致