renacui 追問(wèn)

2019-05-21 16:13

老師，放應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）這個(gè)科目，可是我們沒(méi)法認(rèn)證啊，不是只有可以認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅才放待抵扣中？沒(méi)明白呢？謝謝！

小黎老師 解答

2019-05-21 16:14

您好，是之前預(yù)繳多了是吧？那貸方就是之前預(yù)繳的分錄

renacui 追問(wèn)

2019-05-21 16:17

老師，也不是預(yù)繳多了，是之前會(huì)計(jì)公司做帳他們做錯(cuò)了。稅務(wù)局系統(tǒng)的留底稅跟我們帳上對(duì)不上，核對(duì)后找出來(lái)的。如果放預(yù)繳貸方，那月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

小黎老師 解答

2019-05-21 16:18

您好，那要先看怎么調(diào)整的科目，這個(gè)3萬(wàn)多是哪個(gè)科目多的，就貸哪個(gè)科目

renacui 追問(wèn)

2019-05-21 16:20

就是留底的稅多了，實(shí)在不知道放哪個(gè)科目才好了。

小黎老師 解答

2019-05-21 16:24

您好，留底是稅是在賬上掛哪個(gè)科目

renacui 追問(wèn)

2019-05-21 16:25

我們直接放借：應(yīng)交稅費(fèi)-未繳增值稅這個(gè)科目，借方表示我們公司有留底的。貸方實(shí)在想不出放哪，因?yàn)榉拍脑履┒嫉媒Y(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)

小黎老師 解答

2019-05-21 16:27

您好，我是說(shuō)你發(fā)現(xiàn)賬上多的3萬(wàn)多之前是計(jì)入哪里的 就算做錯(cuò)帳了，那就要調(diào)整成對(duì)的

renacui 追問(wèn)

2019-05-21 16:36

之前應(yīng)該是記：借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅   貸：銀行存款  月末轉(zhuǎn)至：借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅；但是之前沒(méi)記這筆?，F(xiàn)在我們要從帳上愣調(diào)出3萬(wàn)多的留底，您幫忙看看，謝謝

小黎老師 解答

2019-05-21 16:39

您好，是說(shuō)之前預(yù)繳的分錄也沒(méi)做？那銀行帳也不應(yīng)該平呀？有點(diǎn)沒(méi)明白你們的賬務(wù)。如果是這樣 你就把之前的預(yù)繳稅款的科目補(bǔ)記錄一下