老師，之前做過一筆分錄，從研發(fā)支出10萬轉(zhuǎn)到研究費(fèi)用10萬里面去，現(xiàn)在做匯算清繳，發(fā)現(xiàn)科目余額表管理費(fèi)用里面有這兩筆費(fèi)用的明細(xì)各10萬的明細(xì)，總金額增加，請(qǐng)問老師，是需要把管理費(fèi)用減去10萬元嗎不理解，不是已經(jīng)轉(zhuǎn)出了嗎，和研發(fā)支出科目還是顯示有數(shù)據(jù)呢

答： 你好 我看下 你做的這兩筆分錄嗎

老師我們匯算清繳里面研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表，是按照科目余額表的研發(fā)支出明細(xì)填報(bào)還是資本化支出填報(bào)

答： 按照明細(xì)金額的總額填

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

麻煩問下利潤表上的管理費(fèi)用和科目余額表上的合計(jì)數(shù)對(duì)不上，原因是紅沖時(shí)計(jì)入了貸方，匯算清繳也做過了。是去年的賬了，有半年了，現(xiàn)在不好返回去改，今年的賬是可以對(duì)上的，這個(gè)后面有沒有影響，要不要做調(diào)整

答： 同學(xué)你好，你只2021年匯算清繳的時(shí)候正確填列了，基本上沒有什么問題，所以說每年12月份的年結(jié)非常重要，12月份的時(shí)候就應(yīng)該要把這些數(shù)據(jù)全部核對(duì)一遍，再結(jié)賬到次年的一月份。