陽光 追問

2019-05-21 15:24

做了，因?yàn)槲沂侵醒淤~的，18年發(fā)生了兩筆這種業(yè)務(wù)，我和前面那個(gè)會(huì)計(jì)做的賬不一樣，因?yàn)槲沂掷餂]有一月份的會(huì)計(jì)憑證，所以我不知道他是怎么做這筆分錄的。。借  管理費(fèi)用
貸  現(xiàn)金
然后抵扣的時(shí)候把費(fèi)用轉(zhuǎn)出來

月月老師 解答

2019-05-21 15:26

你好，是先進(jìn)管理費(fèi)用，然后再?zèng)_管理費(fèi)用。

陽光 追問

2019-05-21 15:27

但是登賬的時(shí)候呢，管理費(fèi)用  辦公費(fèi)本年累計(jì)也把這項(xiàng)費(fèi)用累計(jì)進(jìn)去嗎？

月月老師 解答

2019-05-21 15:31

你好，全年累計(jì)額應(yīng)該是沒有這筆的。一進(jìn)一出抵沒了。

陽光 追問

2019-05-21 15:33

對(duì)，那登賬本年累計(jì)的時(shí)候就把這筆也算進(jìn)去了

陽光 追問

2019-05-21 15:35

所以，轉(zhuǎn)出的時(shí)候是不是應(yīng)該這樣記：
借  減免稅額 280
貸  管理費(fèi)用  -280，用紅字沖掉

月月老師 解答

2019-05-21 15:41

你好，
第二筆分錄
借：減免稅額280
貸：管理費(fèi)用280

陽光 追問

2019-05-21 16:17

管理費(fèi)用是不是得借方紅字

月月老師 解答

2019-05-21 17:26

你好，可以的，借方紅字。