小雪 追問(wèn)

2019-05-21 15:19

老師，那正確的分錄是怎么做的？要做兩筆嗎？第一：借庫(kù)存商品（紅字），貸暫估應(yīng)付賬款（紅字）第二：借以前年度損益調(diào)整，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。是這樣做的嗎

QQ老師 解答

2019-05-21 15:25

你好！如果只是庫(kù)存商品是不用以前年度損益調(diào)整的，這批商品都銷售出去了嗎？

小雪 追問(wèn)

2019-05-21 15:38

老師好，是的，就是商品銷售出去了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒(méi)回來(lái)的商品，才會(huì)做暫估的嘛，這種情況要怎么做？

QQ老師 解答

2019-05-21 15:41

第一：借庫(kù)存商品（紅字），貸暫估應(yīng)付賬款（紅字）第二借：以前年度損益調(diào)整  紅字   貸：庫(kù)存商品  紅字  第三部 以前年度損益調(diào)整     貸：未分配利潤(rùn)

小雪 追問(wèn)

2019-05-21 15:52

老師，我是用軟件做賬的，還想問(wèn)下第3步那個(gè)分錄，不是軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的那個(gè)分錄吧，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)是轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，你說(shuō)的這個(gè)第三步，是需要我們自己手動(dòng)錄入這筆分錄的吧？

QQ老師 解答

2019-05-21 16:23

你好！是的，手動(dòng)做，這個(gè)不會(huì)自動(dòng)別轉(zhuǎn)的

小雪 追問(wèn)

2019-05-21 16:33

老師，這個(gè)高估是11月計(jì)算錯(cuò)誤的，我查了一下，在12月的時(shí)候已經(jīng)沖掉一半了，現(xiàn)在還剩下一半還沒(méi)沖的，我是不是要把沒(méi)沖的這一半找出來(lái)，然后對(duì)還沒(méi)沖的數(shù)做紅字分錄跟調(diào)整未分配利潤(rùn)？

QQ老師 解答

2019-05-21 16:53

你好！是的，只調(diào)整剩余的差額就可以

小雪 追問(wèn)

2019-05-21 16:56

好的，謝謝老師的耐心解答，非常感謝！

QQ老師 解答

2019-05-21 16:57

不客氣 歡迎下次提問(wèn) 滿意請(qǐng)好評(píng) 謝謝