老師,企稅匯算清繳年報時有個高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況明細表,里面要填寫的內容是高新產品的收入,高新收入占企業(yè)總收入的比例,這個賬里也沒列明,這個自己隨便填嗎?還是這個比例有什么要求嗎?
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于2019-05-21 14:34 發(fā)布 ??3030次瀏覽
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答疑蘇老師
職稱: 注冊會計師
2019-05-21 15:02
你好 高新技術產品(服務) 收入比例占企業(yè)當年總收入的60%以上,是高新技術企業(yè)認定條件之一
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你好 高新技術產品(服務) 收入比例占企業(yè)當年總收入的60%以上,是高新技術企業(yè)認定條件之一
2019-05-21 15:02:17

你好,你們是否符合高新技術企業(yè)?如果符合的話撥打當地12366問一下你們申報系統(tǒng)的售后維護。給你后臺更正一下報表詳單,山東地區(qū)應該是96005656。
2020-05-22 14:23:16

該表的31行=主表應納稅所得額*10%。
2020-05-25 17:20:36

是的,匯算清繳必須選a107041高新技術企業(yè)優(yōu)惠明細
2023-03-09 14:45:40

A107041 高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表
稅收優(yōu)惠基本信息1企業(yè)主要產品(服務)發(fā)揮核心支持作用的技術所屬范圍國家重點支持的高新技術領域一級領域
2二級領域
3三級領域
稅收優(yōu)惠有關情況4收入指標一、本年高新技術產品(服務)收入(5%2B6)
5其中:產品(服務)收入
6技術性收入
7二、本年企業(yè)總收入(8-9)
8其中:收入總額
9不征稅收入
10三、本年高新技術產品(服務)收入占企業(yè)總收入的比例(4÷7)
11人員指標四、本年科技人員數
12五、本年職工總數
13六、本年科技人員占企業(yè)當年職工總數的比例(11÷12)
14研發(fā)費用指標高新研發(fā)費用歸集年度本年度前一年度前二年度合計123415七、歸集的高新研發(fā)費用金額(16%2B25)
16(一)內部研究開發(fā)投入(17%2B…%2B22%2B24)
171.人員人工費用
182.直接投入費用
193.折舊費用與長期待攤費用
204.無形資產攤銷費用
215.設計費用
226.裝備調試費與實驗費用
237.其他費用
24其中:可計入研發(fā)費用的其他費用
25(二)委托外部研發(fā)費用[(26%2B28)×80%]
261.境內的外部研發(fā)費
272.境外的外部研發(fā)費
28其中:可計入研發(fā)費用的境外的外部研發(fā)費
29八、銷售(營業(yè))收入
30九、三年研發(fā)費用占銷售(營業(yè))收入的比例(15行4列÷29行4列)
31減免稅額十、國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)減征企業(yè)所得稅
32十一、經濟特區(qū)和上海浦東新區(qū)新設立的高新技術企業(yè)定期減免稅額
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2021-10-14 19:58:08
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2019-05-21 16:15
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2019-05-21 16:18