陳小麗 追問

2015-09-01 16:07

不論是財務(wù)報表還是所得稅申報表 都跟實際的不一致  關(guān)鍵是我們家就一本賬 沒有外賬內(nèi)賬之分

陳小麗 追問

2015-09-01 16:08

我是八月份才接手的  這個月申報的時候看了下之前會計報的報表 才發(fā)現(xiàn)這個問題  這個可以下個月申報季度報表的時候調(diào)嗎、

陳小麗 追問

2015-09-01 16:16

老師 還有一個問題請教一下您，就是這家單位是去年12月份成立的，去年年底的報表顯示是凈利潤499.51 但是之前的會計在申博稅務(wù)系統(tǒng)里面報表的時候一直都沒有報過所得稅，減免下來也就49.95  但是他在賬務(wù)處理的時候在今年3月份的時候計提了這筆所得稅  我問他去年的所得稅為什么今年匯算的時候不申報 他跟我說是虧損  明明報表上面是盈利 這個我該怎么做

陳小麗 追問

2015-09-01 16:21

去年是盈利的，但是之前的會計匯算的時候沒有申報這筆所得稅，還是今年3月份才計提了去年的所得稅，我問他為什么不交的時候，他跟我說今年是虧損的  這兩個有關(guān)系嗎？好像沒有關(guān)系吧  那我應(yīng)該怎樣處理

陳小麗 追問

2015-09-01 16:26

就是呀 哎 這個單位的帳接手的真揪心  從成立到上個月沒有做過一次賬 是我來的時候才建賬的  那這個我下個月能不能補(bǔ)交

陳小麗 追問

2015-09-01 16:29

好的 謝謝啦  辛苦您了

鄒老師 解答

2015-09-01 16:06

最好一致，要不稅務(wù)問起來解釋不通。但是有的申報人員在申報所得稅的時候會存在財務(wù)報表與申報表數(shù)據(jù)不一致的情況

鄒老師 解答

2015-09-01 16:10

調(diào)整到申報表和財務(wù)報表一致，如果不一致，風(fēng)險是有的

鄒老師 解答

2015-09-01 16:19

利潤總額499.51，交稅49.95正確啊。如果匯算清繳需要補(bǔ)稅的話，再做補(bǔ)稅計提和扣繳的分錄就是了。去年盈利了，怎么經(jīng)過匯算清繳還虧損了呢，自相矛盾啊

鄒老師 解答

2015-09-01 16:23

今年是今年，去年是去年，去年盈利就應(yīng)該計提所得稅。今年虧損只能之后年度彌補(bǔ)

鄒老師 解答

2015-09-01 16:27

你到下次報所得稅的時候，把申報表調(diào)整到跟財務(wù)報表一致