???????? 追問(wèn)

2019-05-18 16:05

小企業(yè)會(huì)計(jì)制度

???????? 追問(wèn)

2019-05-18 16:07

可以直接在匯算清繳的時(shí)候，更改？

逸仙老師 解答

2019-05-18 21:30

小企業(yè)會(huì)計(jì)制度需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目來(lái)調(diào)整的

逸仙老師 解答

2019-05-18 21:31

借：以前年度損益調(diào)整（紅字）   貸：庫(kù)存商品（紅字），借：以前年度損益調(diào)整   貸：本年利潤(rùn)，借：本年利潤(rùn)   貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。把18年年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)字改對(duì)，才匯算清繳

???????? 追問(wèn)

2019-05-18 21:33

怎么調(diào)整？老師，該怎么去做？是直接在2019年做以前年度損益來(lái)做？分錄是怎么樣的呢？能不能幫忙看下呀，謝謝

???????? 追問(wèn)

2019-05-18 21:36

啊，你是庫(kù)存商品，是現(xiàn)在18年度的人員工資，全部做到成本里面去了，但是應(yīng)該是一部分是管理費(fèi)用，一部分是成本，所以正確的18年的賬，就是一部分做管理費(fèi)用，一部分做成本，但是現(xiàn)在都2019年了，該怎么去做呢？

逸仙老師 解答

2019-05-18 23:31

那就把老師寫的庫(kù)存商品改成應(yīng)付職工薪酬就行了

逸仙老師 解答

2019-05-18 23:32

在19年調(diào)的，但影響的是18年的利潤(rùn)

???????? 追問(wèn)

2019-05-19 00:05

我現(xiàn)在是18年全部人員的工資做成了成本，現(xiàn)在是要把其中這中間的一部分做成成本，一部分作為管理費(fèi)用，直接你那樣做了的話，管理費(fèi)用和成本是怎么做呢？

逸仙老師 解答

2019-05-19 11:30

噢，那你這種對(duì)利潤(rùn)沒(méi)有影響的，只是對(duì)利潤(rùn)表的管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)成本項(xiàng)目有影響，直接改年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，然后再匯算清繳

???????? 追問(wèn)

2019-05-19 11:36

就是12366里面申報(bào)的年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表？改了之后，再直接申報(bào)匯算清繳？賬務(wù)處理不用改？就是憑證不用改？18年的申報(bào)報(bào)表不用改？不用進(jìn)入以前年度損益調(diào)整核算？

逸仙老師 解答

2019-05-19 13:53

是的，只把年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)改了就行的，你通過(guò)以前年度損益調(diào)整借貸都是以前年度損益調(diào)整

???????? 追問(wèn)

2019-05-19 13:55

這樣調(diào)整之后，利潤(rùn)總額是和12月的利潤(rùn)總額合計(jì)一樣？到時(shí)候如果查到怎么解釋？