'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:07

付銷戶本息也是一樣的嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-17 11:23

您好，如果是收到的銀行利息都是一樣的
借，銀行存款 
借方負數(shù)：財務費用——利息收入

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:25

那繳納稅費的呢，繳納稅費時出現(xiàn)滯納金計入什么

宸宸老師 解答

2019-05-17 11:27

您好，欠繳稅款發(fā)生的滯納金計入營業(yè)外支出的。

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:29

是借：應交稅費
            營業(yè)外支出—滯納金 
         貸：銀行存款嗎

宸宸老師 解答

2019-05-17 11:36

對的，您的分錄是對的。

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:36

好的，謝謝老師！

宸宸老師 解答

2019-05-17 11:38

不客氣的，祝您工作順利

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:40

老師，還有，一月份個人付了一筆錢，這筆錢是用于公司的房屋租金，然后5月份收到給公司的交付房屋租金的增值稅普通發(fā)票，分錄怎么做

宸宸老師 解答

2019-05-17 11:41

您好，您一月份做賬沒有？
還是這個員工只是墊付了這筆錢而已？

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:49

個人去給公司交房租不是是有墊付的情況嗎？

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 11:51

個人給公司交房租，收到的增值稅發(fā)票是給公司的不是只有墊付的情況嗎？一月份我不知道怎么掛，所以沒有做

宸宸老師 解答

2019-05-17 12:07

您好，您拿到的發(fā)票開的是幾個月的月租呢？

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 12:08

2018年下半年的

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 12:09

幾個月上面沒寫，我只知道是2018年的房租

宸宸老師 解答

2019-05-17 12:10

那他墊付的也是下半個年的吧！
那您可以再拿到發(fā)票的時候，直接做入費用類科目。貸方把錢還給這個墊付的員工就行了、
如果金額大的話，費用類科目要做入“以前年度損益調整”科目

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 12:11

給我發(fā)個會計分錄

宸宸老師 解答

2019-05-17 12:12

您這個發(fā)票金額是多少，2018年7-12月份的是吧。

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-05-17 12:13

4萬多

宸宸老師 解答

2019-05-17 12:13

租入的房屋如果用于辦公的話
借 管理費用
貸 其他應付款-個人