兔子先森 追問

2019-05-16 21:18

不需要調賬是嗎

答疑郭老師 解答

2019-05-16 21:20

不需要的，你只需要做發(fā)放的分錄

兔子先森 追問

2019-05-16 21:23

可是我看很多老師說讓調賬是為什么

答疑郭老師 解答

2019-05-16 21:34

具體的調那個賬？匯算清繳調增嗎

兔子先森 追問

2019-05-16 21:35

多計提的工資調減

答疑郭老師 解答

2019-05-16 21:37

不需要調增調減的，就跟你12月份計提的工資一月份發(fā)一個道理

兔子先森 追問

2019-05-16 22:03

老師再問一下，我公司于2018年10月購買的開票機進入固定資產，于2019年3月補計提折舊并調賬。折舊的金額進入匯算清繳的期間費用，但是財務報表上并未有這比折舊額，我應該怎么調整財務報表上的金額，使其兩表利潤總額相等呢

答疑郭老師 解答

2019-05-16 22:07

年報的財務報表不用調整，匯算清繳折舊費調減
你的折舊在19年里面補做了，18年的財務報表再做就重復了

兔子先森 追問

2019-05-16 22:09

可是利潤總額不一致啊

兔子先森 追問

2019-05-16 22:11

計入期間費用，費用增加了，利潤總額就減少了，與財報的利潤總額就不一致了，財報的利潤總額應該等于匯算清繳的一致對嗎

答疑郭老師 解答

2019-05-16 22:14

你要修改了財務報表和你12月份的又不一致了，你要去修改12月份報表賬上也得修改了

兔子先森 追問

2019-05-16 22:16

怎么解決的說

答疑郭老師 解答

2019-05-16 22:26

一種方法19年補計提，18年匯算清繳，折舊費調減
第二種方法如果你想要把折舊做到18年，反結賬修改你的憑證，財務報表，12月份的財務報表也修改，這樣你的年報就可以加上這筆折舊，賬上，匯算清繳和你利潤就一致了

兔子先森 追問

2019-05-16 22:27

我就是在19年補計提的，折舊費調減應該填到那張表里的那一項

答疑郭老師 解答

2019-05-16 22:29

資產折舊攤銷，稅收金額

兔子先森 追問

2019-05-16 22:38

老師，辛苦了，我弄懂了

答疑郭老師 解答

2019-05-17 00:04

不用客氣的，