四毛呀 追問

2019-05-16 15:52

我之前好像都沒有填這個表格

月月老師 解答

2019-05-16 15:54

你好，你可以參考一下去年的申報。

四毛呀 追問

2019-05-16 15:54

老師我沒有找到哪里可以刪除的，我選作廢，說我沒有填過表格，不能作廢我打國稅局電話問問，可不可幫忙修改

四毛呀 追問

2019-05-16 15:59

剛剛稅務局說要帶營業(yè)執(zhí)照去大廳修改自己和電話都沒有辦法修改哦

月月老師 解答

2019-05-16 16:00

你好，去年你填了嗎

四毛呀 追問

2019-05-16 16:01

以前都沒有填過哦

四毛呀 追問

2019-05-16 16:02

我剛剛打12366問，說這個表格是有其他企業(yè)以前控制我們公司的資金的才需要填

四毛呀 追問

2019-05-16 16:04

老師好，原本國外客戶貨款50000是先轉到一達通賬戶，然后再通過一達通轉到我們公司公賬上，但是一達通直接把運費5000元扣除了，剩余的45000貨款直接轉給我們，這樣的話我的會計分錄要怎么做呢？

四毛呀 追問

2019-05-16 16:06

正常一達通應該把客戶的5萬貨款先轉給我們，然后我給一達通轉5000的運費，這個月我就會做分錄了

四毛呀 追問

2019-05-16 16:08

這樣銀行上就少了貨款5萬和運費5000的往來賬了，我腦袋轉不過來了

月月老師 解答

2019-05-16 16:13

你好
借：應收賬款50000
貸：主營業(yè)務收入
應交稅金—增值稅
借：主營業(yè)務成本—運費  5000
貸：應收賬款’
借：銀行存款 45000
貸：應收賬款

四毛呀 追問

2019-05-16 16:16

老師我們是外貿公司，開出口發(fā)票是免稅的，所以應交稅金就不用做會計分錄了，對嗎？   借：應收賬款50000
貸：主營業(yè)務收入 50000
借：主營業(yè)務成本—運費 5000
貸：應收賬款’5000
借：銀行存款 45000
貸：應收賬款 45000

月月老師 解答

2019-05-16 16:18

你好，是這樣的，沒問題的。