2333333 追問

2019-05-15 14:51

比如4月所屬期的印花稅5月15號扣 那么4月不用做處理。5月做賬 借：營業(yè)稅金及附加。貸應(yīng)交稅費：印花。 然后交納 借：應(yīng)交稅費/印花 貸 銀行存款,對嗎

bamboo老師 解答

2019-05-15 14:52

5月直接
借：稅金及附加
貸：銀行存款

2333333 追問

2019-05-15 14:53

也不通過應(yīng)交稅費/印花 ,這個科目了？

bamboo老師 解答

2019-05-15 14:55

印花稅不通過應(yīng)交稅費科目

2333333 追問

2019-05-15 15:08

那個我看到之前會計2018年1月支付2017的印花稅  他 借管理費用  貸 銀行存款,這個不對吧 我該怎么調(diào)整 ,還有 一個問題1.就是4月所屬期如果銷項100 進項80  那么4月做賬要計提增值稅嗎     還是5月15號我們繳納的時候直接做賬  這個具體分錄需要怎么做  請教老師

bamboo老師 解答

2019-05-15 15:10

都是損益類科目 以前年度的 可以不調(diào)整了
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅  20
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅  20
貸：銀行存款

2333333 追問

2019-05-15 18:04

如果不涉及這方面的 是0保存嗎，這表是必填的嗎

bamboo老師 解答

2019-05-15 18:08

如果不涉及這方面的 我這邊是可以0保存